Sockrade lån

I Sverige har vi en ganska märklig situation kring sparande och lån. På det hela taget så belönas vi när vi tar bolån och bestraffas när vi sparar. Den avkastning som du får på sparmedel beskattas och dina räntekostnader för bostaden subventioneras av staten. Ingen ny konstruktion men därmed inte nödvändigtvis självklart. Varför ska bolånekostnaden subventioneras alls?

Det var den socialdemokratiska finansministern Gunnar Sträng, som fick på tafsen av Astrid Lindgrens Pomperipossa, som blev pappa till det 30-procentiga ränteavdraget för bolån. På sjuttiotalet var den svenska ekonomin risig på grund av en internationell lågkonjunktur. En del minns kanske 'oljekrisen'? Hur som helst - istället för att hantera sina kostnader - läs spara - så lånade staten i utlandet för att finansiera underskottet i statsbudgeten och räntorna steg kraftigt. I ljuset av dessa så såg finansministern ett behov av att underlätta för människor att låna till sina bostäder.

Med över 80 procents marginalskatt och 100 procents ränteavdrag betalades många villor med skattemedel. Gunnar Sträng var också duktig på att skatteplanera åt sig själv vilket föranledde till kritik. Det var finansminister Gunnar Sträng som avslöjades med att äga "stenhus" i Gamla Stan och göra stora skatteavdrag. Ovanpå det kom författaren Astrid Lindgrens 'Pomperipossasaga' om företagare som måste betala 104 procent i skatt, och Gunnar Strängs tillrättavisning till svar. Eftervalsanalyserna pekade på att affärerna var ett starkt skäl till socialdemokraterans historiska nederlag efter 44 år vid makten.

Ränteavdragen sänktes senare till först 70 % och vidare till 30 %. Förmodligen så är det politiskt självmord att diskutera ett borttag av ränteavdragen även om det vore det rätta.

Ränteavdraget fungerar som så att när man tar ett bolån har man rätt att göra ett avdrag på 30 % av räntekostnaden upp till 100 000 kr per år och därefter kan man göra avdrag på 20 % på beloppet som skjuter över 100 000 kr. Det är viktigt att förstå att ränteavdraget är ett avdrag på skatten och inte en summa man får tillbaka rakt av. Du måste alltså ha tjänat pengar som du betalar skatt för, för att kunna dra av dem i deklarationen.

Att spara pengar på konto fungerar ungefär tvärtom. Den ränta du tjänar beskattas med 30 %. 100 000 kronor på banken i ett år till 3 % ränta ger dig 3 000 kronor i inkomst där staten tar 900 kronor. Oavsett så är sparande eller lånande helt jämförbara till samma ränta - en miljon i bolån kostar dig vid 3 % ränta 21 000 kronor per år, ett sparande i samma belopp med samma ränta avkastar netto samma ränta. Det kan vara all idé att amortera mindre och spara mer om man kan få en bättre sparränta än låneränta.

Hur ser du på ränteavdrag kontra avkastningsskatt?

Läs även andra bloggares åsikter om Låna, Spara, Ränta, Skatt, Etik i ekonomi, intressant?